Empresas en El Salvador deben designar un oficial de cumplimiento
- Walter Rivera
- 17 ago 2023
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De acuerdo con la última versión del Instructivo UIF de la FGR, los sujetos obligados deben nombrar a sus auditores en materia de prevención, detección y control de lavado de dinero y activos, antes del 31 de diciembre de este año.
(M&T)-. Con la entrada en vigencia del "Instructivo para la prevención, detección y control del lavado de dinero y de activos, financiación del terrorismo y la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva", ordenado por la Fiscalía General de la República de El Salvador en relación con la Unidad de Investigación Financiera (UIF), todas las empresas en El Salvador tienen hasta el 31 de diciembre de 2023 para nombrar a su auditor externo.
Según lo explicó Zoltán Rodas, Senior Manager de Servicios Forenses y de Integridad de EY Centroamérica, Panamá y República Dominicana, el instructivo UIF versión 2, mencionaba que los sujetos obligados (todas las empresas) debían nombrar a los auditores en esta materia antes del 31 de julio de 2023; sin embargo, con la extensión del plazo que se indicó en la versión 3, este tema se deja abierto, entendiéndose que las mismas podrán nombrarlo hasta el 31 de diciembre de este año, fecha de cierre de las auditorías.
El instructivo UIF es el documento guía que las empresas deben adoptar para su programa de cumplimiento y al mismo tiempo, los auditores deben basarse en este para la revisión en cada caso. Este instructivo dicta que los sujetos obligados deben cumplir con las normativas relacionadas a la regulación antilavado de dinero en El Salvador (Ley contra el Lavado de Dinero y de Activos y Ley Especial Contra Actos de Terrorismo) con el fin de evitar actividades relacionadas a esto, así como prevenir ser involucrado o utilizado involuntariamente en estas actividades.
De acuerdo con el experto de EY, la normativa de la Ley en su artículo 9 establece la obligación de que todo tipo de compañía con independencia de su sector de operación, tamaño y cantidad de empleados, debe crear una oficina de cumplimiento y designar un oficial de cumplimiento como área encargada dentro del Sujeto Obligado y nombrar la firma auditora con la que trabajarán de la mano en este tema.
"Dado que el periodo para cumplir con este requisito se agotaba en julio pasado, algunas empresas ya han comenzado a trabajar en esta materia, pero al resto le queda un periodo menor a cinco meses para que puedan iniciar con el trabajo que corresponde en este tema", apuntó el representante de la firma.
Según lo han apuntado expertos de EY, debido a que las prácticas de lavado de dinero y del financiamiento del terrorismo son un riesgo latente, las leyes y regulaciones se han fortalecido y los esfuerzos de los reguladores se han orientado a prevenir y combatir dichas prácticas.
Para los Sujetos Obligados que se encuentren inscritos o con actividades descritas en el artículo 2 de la Ley ha significado mayores esfuerzos para implementar los controles necesarios para reducir sus riesgos ya que, entre otras cosas, el incumplimiento con los requerimientos legales podría implicar sanciones y multas millonarias, deterioro de la relación con los clientes y otras entidades financieras, prisión y daño en la reputación.